Inicialmente, la lucha contra el lavado de activos era uno de los problemas que afrontaban las empresas constructoras, debido que podían resultar siendo responsables, de manera accesoria, en la comisión de dicho delito, sin embargo, hoy en día existe un abanico de delitos en los que estas empresas podrían ser directamente responsables, destacando en el plano mediático el Cohecho Activo Trasnacional (Caso Odebrecht) y el delito de Colusión (Caso Club de la Construcción).
Por ello es importante que las empresas constructoras se adhieran a los estándares internaciones de debida diligencia e implementen en ellas sistemas de gestión de riesgos de la comisión de estos delitos, incluyendo en dicho sistema, el diseño de un Modelo de Prevención. Pero ¿cómo hacerlo? ¿implica esto mayores costos? ¿es rentable?, son algunas de las preguntas que pueden formularse.
Al respecto, el Reglamento de Ley 30424 (publicado el 9 de enero de 2019), establece el cómo, debido que señala ciertos alcances para la implementación de un Modelo de Prevención, que toman como base la Identificación, Evaluación y Mitigación de Riesgos.
En la fase de Identificación, la empresa debe establecer cuáles son sus procesos y los objetivos de estos, además debe determinar las causas o agentes generadores de riesgo, para finalmente identificar los Riesgos Inherentes y Residuales de cada proceso e indicar las consecuencias que generen dichos riesgos. En la fase de Evaluación, la empresa determina la probabilidad de que se materialicen los riesgos identificados, así como la consecuencia que estos tendrían en la empresa. Finalmente, en la fase de mitigación de riesgos, la empresa asume e implementa controles y medias de prevención, detección o corrección los que deberán ser proporcionales, razonables y adecuados a la probabilidad o consecuencias de dichos riesgos. ¿Implicará mayores costos para la empresa constructora? Es probable, sin embargo, ello dependerá de la inversión que quiera realizar en la implementación o de un sistema de gestión de riesgos (con certificaciones internacionales) o únicamente de un Modelo de Prevención que se ajuste a sus necesidades. Finalmente, a la pregunta de si todo esto será rentable, consideramos que sí, pues no solo es un factor que puede eximir de responsabilidad a la empresa constructora, sino que además al establecerse como política de la empresa, esta logrará mejores relaciones con todos sus stakeholders, consolidándose como un buen ciudadano corporativo.
